Ein Koffer voll Schokolade, ein kostenloser Pyjama oder ein exklusiver Club für Aktionäre – Das sind nur wenige der Sachdividenden, die manche Unternehmen an ihre Aktionäre ausschütten.
In diesem Beitrag beschäftigen wir uns mit Aktien, die Sachdividende ausschütten und beantworten wichtige Fragen zu diesem Thema. Ist Sachdividende beispielsweise steuerpflichtig und was musst du je nach Unternehmen dafür tun, um die Sachdividende zu erhalten?
Außerdem stellen wir dir 34 Aktien mit Sachdividende vor.
Was ist eine Sachdividende?
Manche Unternehmen beglücken ihre Aktionäre nicht nur mit gewöhnlicher Dividende, sondern auch mit sogenannter Sachdividende. Doch was versteht man unter Sachdividende?
Generell sind Sachdividenden geldwerte Vorteile, die eine Aktiengesellschaft ihren Aktionären ermöglicht. Das können beispielsweise physische Geschenke aber auch Rabatte bei eigenen Produkten sein. Neben der üblichen Bardividende erhalten Anteilseigner eine weitere Auszahlung in Form von Geschenken oder Naturalien.
Was für eine Sachdividende ausgeschüttet wird, oder ob überhaupt eine solche ausgeschüttet wird, hängt ganz allein von der Aktiengesellschaft ab. Grundsätzlich gibt es keine Pflicht für Unternehmen, Sachdividenden auszuschütten.
Arten von Sachdividende
Im Folgenden stellen wir dir die häufigsten Arten von Sachdividende vor.
Geschenke
Geschenke in physischer Form sind wohl die häufigste Form von Sachdividende. Am bekanntesten sind der exklusive Schokoladenkoffer von Lindt & Sprüngli sowie die jährlichen Gratis-Pyjamas des Schweizer Unternehmens Calida.
Aktionärsrabatte
Aktionärsrabatte sind ebenfalls ein beliebter Weg, den eigenen Aktionären besondere Vorteile zu bieten.
So gewährt zum Beispiel der Autovermieter Sixt seinen Anteilseignern einen Rabatt auf Mietwagenbuchungen. Auch einige Hotelketten und Anbieter von Kreuzfahrten schütten solche Rabatte als Teil ihrer Dividende aus.
Aktionärsclubs
Eine exklusive Mitgliedschaft in einem Aktionärsclub klingt toll, oder?
Aktiengesellschaften wie LVMH bieten einen solchen „Shareholder-Club“ an. Die Vorteile einer Mitgliedschaft sind von Unternehmen zu Unternehmen sehr unterschiedlich.
Teilweise handelt es sich nur um eine rein symbolische Mitgliedschaft auf dem Papier während bei anderen Aktionärsclubs den Anlegern ein echter Mehrwert geboten wird, z. B. durch kostenlose Werksführungen.
Kostenloses Essen auf Hauptversammlungen
Viele Aktionäre gehen vor allen Dingen aufgrund des kostenlosen Essens gerne auf Hauptversammlungen. Bei fast jeder Hauptversammlung wird für die Verpflegung der Anteilseigner gesorgt – vermutlich auch, damit sie ihre Stimmrechte sinnvoll nutzen.
Unter Kleinaktionären ist es sogar ein regelrechter Sport geworden, das Essen einzelner Hauptversammlungen zu vergleichen und zu bewerten. Eine Faustregel hat sich dabei manifestiert:
Je kleiner das Unternehmen, desto besser die Verpflegung.
Eigentlich zählen Buffets und andere Arten der kostenfreien Verpflegung nicht zu den Sachdividenden – dazu aber später mehr.
Abgesehen vom Essen kann sich der Besuch von Hauptversammlungen aber auch anderweitig lohnen: Auf der Hauptversammlung von Beiersdorf gibt es zum Beispiel kleine Nivea Kosmetik-Proben geschenkt und bei Südzucker eine Tüte mit verschiedenen Zuckersorten.
Bekommt jeder Aktionär Sachdividende?
Nicht jedes Unternehmen schüttet Sachdividende an seine Aktionäre aus. Das machen nur die wenigsten, weshalb du weiter unten eine Liste mit Sachdividenden-Aktien findest.
Ob Sachdividende ausgeschüttet wird, entscheiden die Unternehmen selbst. Bei einigen kannst du dir als Aktionär aussuchen, ob du deine Dividende lieber in Form von Naturalien oder Geld erhältst.
Wenn du eine Sachdividenden-Aktie gekauft hast, heißt das noch lange nicht, dass du deine Sachdividende automatisch erhältst. Meist musst du dich erst in das Aktienregister des Unternehmens eintragen lassen oder an der Hauptversammlung teilnehmen. Zudem ist die Ausschüttung meist an eine bestimmte Anzahl von Aktien geknüpft. Die Eintragung ins Aktienregister einer Aktiengesellschaft kannst du bei deiner Depotbank beantragen.
11 interessante Aktien mit Sachdividende
Wir stellen dir nun 11 interessante Aktien mit Sachdividende vor. Zusätzlich erklären wir dir, was du tun musst, um die Dividende zu erhalten.
Schokoladenkoffer von Lindt & Sprüngli
Die bekannteste Sachdividende ist der 4kg-Schokoladenkoffer von Lindt & Sprüngli (ISIN: CH0010570759). Der Schokoladenhersteller schenkt seinen Aktionären jedes Jahr eine Zusammenstellung des gesamten Sortiments.
Der Koffer wird entweder kostenfrei an eine Schweizer Adresse geliefert oder kann direkt auf der Hauptversammlung abgeholt werden. Nach Deutschland versendet Lindt leider nicht.
Abgesehen von den 4kg-Schokolade, die einen Sachwert von rund 300 Euro haben, verfügt der Koffer auch über einen Sammlerwert im niedrigen vierstelligen Bereich.
Voraussetzungen:
- Besitz einer Lindt Namensaktie (ca. 104.630 Euro, März 2023)
- Eintragung ins Aktienregister
- Teilnahme an der Hauptversammlung
Pyjamas von Calida
Ein weiterer Klassiker unter den Sachdividenden sind die kostenlosen Aktionärs-Pyjamas von Calida (ISIN: CH0126639464). Das Schweizer Unternehmen produziert Schlafanzüge und Unterwäsche und wirbt mit einem „guten Gefühl, nicht nur auf der Haut“.
Jedes Jahr schenkt die Aktiengesellschaft ihren Anteilseignern einen kostenlosen Pyjama bzw. Schlafanzug im Wert von 80 Euro. Aktionäre können sich ihren Pyjama aus dem Sortiment aussuchen und sich das Geschenk nachhause liefern lassen (kostenloser Versand nach Deutschland).
Voraussetzungen:
- Besitz von mindestens 20 Aktien (ca. 855 Euro, März 2023)
- Eintragung ins Aktienregister
Geld sparen mit Sixt
Als Sixt-Aktionär erhältst du lebenslang zwischen 15 und 20 Prozent Rabatt auf deine Mietwagenbuchungen (ISIN: DE0007231326). Wenn du regelmäßig Kunde bei dem Autovermieter bist, kann sich das wirklich lohnen.
So erhältst du bei einer Mietwagenbuchung immer den sogenannten „Diamond-Discount“, welcher jedoch nicht mit dem Diamant-Status zu verwechseln ist, der noch eine Reihe weiterer Vorteile bietet.
Bei Sixt sind die eigenen Aktionäre eben kein nerviges Übel, sondern wichtiger Teil des Unternehmens.
Voraussetzungen:
- Besitz einer Stamm- oder Vorzugsaktie (ca. 121 Euro, März 2023)
- Beantragung einer kostenlosen Sixcard
- E-Mail an sixtcard@sixt.com schreiben mit der Bitte um Umstellung zum Aktionärstarif (Sixtcard Nummer sowie einen aktuellen Auszug des Depots nicht vergessen)
Der französische Konzern LVMH Moët Hennessy – Louis Vuitton (ISIN: FR0000121014) beheimatet unter seinem Dach zahlreiche Luxusmarken wie Louis Vuitton und Kento.
Aktionäre des Unternehmens erhalten zwar keine Geschenke oder Gutscheine, können aber Mitglied des Shareholder-Clubs werden. So bekommen sie beispielsweise eine kostenlose Besichtigung des Champagnerkellers von Moët & Chandon und einen VIP-Pass der Louis Vuitton Stiftung.
Das Angebot des Clubs variiert von Zeit zu Zeit und war besonders wegen der Corona-Pandemie stark eingeschränkt.
Voraussetzungen:
- Besitz einer LVMH Aktie (ca. 805 Euro, März 2023)
- Registrierung über ein Onlineportal
Bonusdividende von L´Oréal
Der Kosmetikhersteller L´Oréal (ISIN: FR0000120321) hat ein besonders exotisches Angebot für seine Aktionäre: Wer die Aktien länger als zwei Jahre hält, kann eine Bonusdividende in Höhe von 10 Prozent erhalten.
Voraussetzungen:
- Besitz einer L´Oréal Aktie für mindestens 2 Jahre (ca. 384 Euro, März 2023)
- Tausch mit einer nicht börsengehandelten Namensaktie, die nicht mehr verkauft, aber wieder zurückgetauscht werden kann
Kreuzfahrtgutschein von Carnival Cruise Line
Du magst Kreuzfahrten? Dann ist die Carnival Cruise Line Aktie (ISIN: PA1436583006) genau das Richtige für dich.
Der weltgrößte Anbieter von Kreuzfahrten ermöglicht seinen Aktionären ein kostenloses Board-Guthaben für ihre nächste Kreuzfahrt mit einer AIDA oder eine anderen Kreuzfahrtmarke des Unternehmens.
Die Höhe dieses exklusiven Guthabens staffelt sich in drei Stufen:
- 40 Euro für eine Reise mit einer Dauer von bis zu 6 Tagen
- 75 Euro für eine Reise mit einer Länge zwischen 7 und 13 Tagen
- 200 Euro für eine Reise mit einer Dauer von 14 Tagen oder mehr
Das Board-Guthaben kann beliebig oft genutzt werden, sogar mehrmals pro Jahr.
Voraussetzungen:
- Besitz von mindestens 100 Aktien (ca. 843 Euro, März 2023)
- Spätestens 14 Tage vor Antritt der Reise eine E-Mail an AIDA Cruises mit einem Depotauszug und der Buchungsnummer senden
Kostenlose Uhr von Swatch Group
Als Aktionär der Swatch Group (ISIN: CH0012255144) erhältst du jedes Jahr eine kostenlose Aktionärsuhr zugesendet, bei der es sich um ein Sondermodell handelt. Das Unternehmen hat seinen Hauptsitz in der Schweiz und stellt hochwertige Armbanduhren her.
Normalerweise ist die Aktionärsuhr einer Person mit Schweizer Adresse vorbehalten, jedoch kannst du sie über einen kleinen Umweg auch in Deutschland erhalten. Dafür brauchst du einen Freund oder Bekannten in der Schweiz.
Swatch sagt dazu: „Es ist korrekt, dass das Aktionärsgeschenk nur an eine Adresse in der Schweiz zugestellt wird. Falls ein Aktionär mit Wohnsitz im Ausland das Aktionärsgeschenk zugestellt erhalten möchte, dann kann auf der Plattform der elektronischen Stimmabgabe eine Adresse in der Schweiz hinterlegt werden. Die Suche nach einer Schweizer Zustelladresse ist aber Sache des Aktionärs.“
Voraussetzungen:
- Besitz einer Namensaktie (ca. 58 Euro, März 2023)
- Eintragung ins Aktienregister
- Schweizer Anschrift
Freibier von Einbecker Brauhaus
Auf den jährlichen Hauptversammlungen von Einbecker Brauhaus (ISIN: DE0006058001) gibt es für Aktionäre jeweils ein gratis Sixpack Pils. Auf der letzten Hauptversammlung in Präsenz gab es sogar zwei, weil weniger Anteilseigner teilgenommen hatten als erwartet.
Voraussetzungen:
- Besitz einer Aktie (ca. 8 Euro, März 2023)
- Teilnahme an der Hauptversammlung
Gratis Zoobesuche im Zoologischen Garten Berlin
Zoofans aufgepasst!
Aktionäre des zoologischen Garten Berlins (ISIN: DE0005031801) erhalten mit zwei ausgewählten Angehörigen lebenslang freien Eintritt in den Berliner Zoo.
Voraussetzungen:
- Besitz einer Aktie (ca. 8.050 Euro, März 2023)
- Einmalige Zahlung von 575 Euro
VIP-Service von Accor
Aktionäre der Accor Gruppe (ISIN: FR0000120404) haben zahlreiche Vorteile bei Hotelbesuchen.
Als Aktionär profitierst du von 10 Prozent Rabatt auf Zimmerbuchungen bei den Hotelketten Novotel, Mercure und ibis. Außerdem kannst du online einchecken, den Fast-Check-Out Service nutzen, bekommst einen VIP-Empfang und hast die Möglichkeit, vorzeitig ein- sowie spät auszuchecken.
Je nach Verfügbarkeit erhältst du auch ein Willkommensgetränk, ein Geschenk und profitierst von einem gratis Upgrade auf eine nächsthöhere Zimmerkategorie, dem Turndown-Service, einer kostenfreien Internetnutzung sowie weltweit kostenlosen Ortsgesprächen.
Aktionäre bekommen zudem die Tageszeitung in digital oder Printausgabe auf ihr Zimmer gebracht und können das Fitnessstudio kostenlos nutzen.
Produkte oder Behandlungen in den Hotels sind für Anteilseigner 20 Prozent ermäßigt.
Voraussetzungen:
- Besitz von mindestens 50 Aktien (ca. 1494 Euro, März 2023)
- Anmeldung auf der Accorhotels-Website für den Shareholder-Club
Der Status eines Aktionärs ist dem eines ALL-Goldmembers gleichzusetzen.
Kostenfrei fahren mit den Bergbahnen Engelberg-Titlis
Die Bergbahnen Engelberg-Trübsee-Titlis AG betreibt Bergbahnen und Skianlagen in Engelberg (Schweiz).
Anteilseigner des Unternehmens erhalten je nach Anzahl ihrer Aktien hohe Rabatte oder Gratis-Karten für die Benutzung der Bergbahnen und Skilifte.
Voraussetzungen:
- Besitz von mindestens 10 Aktien: 1 Gutschein (Karte für 20 CHF statt 65-92 CHF)
- Besitz von mindestens 31 Aktien: 2 Gutscheine (Karte für 20 CHF statt 65-92 CHF)
- Besitz von mindestens 61 Aktien: 1 Tageskarte kostenlos
- Besitz von mindestens 301 Aktien: Zusätzliche kostenlose Tageskarte pro 300 Aktien
- Eintragung ins Aktienregister
Eine Aktie kostet momentan ca. 44 Euro (März 2023).
Liste: Weitere Aktien mit Sachdividende
Hier kommen 23 weitere Sachdividenden-Aktien.
| Unternehmen | ISIN | Voraussetzung | Sachdividende |
|---|---|---|---|
| Baseler Brauerei „Unser Bier“ | Außerbörslich | Teilnahme an der Hauptversammlung | Unbegrenzter Verzehr von Bier |
| Zoo Zürich | CH0008895044 | Pro Namensaktie | 1 x im Jahr freien Eintritt |
| Sunstar | CH0197490847 | Pro Namensaktie | Hotelgutscheine |
| Rigi Bahnen | CH0016290014 | Teilnahme an der Hauptversammlung; pro 200 Aktien eine weitere Karte | Tageskarte für jeden Teilnehmer |
| Bergbahnen Adelboden | CH0303601253 | Nach Anzahl der Aktien gestaffelt | Tageskarten bzw. Gutscheine |
| Schilthornbahn | CH0002276266 | – | Freie Berg- und Talfahrt |
| Jungfraubahn | CH0017875789 | – | Hohe Rabatte |
| Loeb | CH0002045497 | – | Teilnahme an einer Zirkusshow |
| Büchergilde Gutenberg | Außerbörslich | – | Gutscheine für den Buchkauf |
| Hypothekarbank Lenzburg | CH0001341608 | – | Konzerte, Theaterkarten |
| Hapimag | Außerbörslich | – | Wohnrechte in Ferienanlagen |
| The Dolder Grand Hotel | Außerbörslich | – | 100 CHF Verzehrgutschein |
| Neue Zürcher Zeitung | Außerbörslich | Teilnahme an der Hauptversammlung | Geschenk für anwesende Aktionäre |
| Bad Schinznach | Außerbörslich | Teilnahme an der Hauptversammlung | 4 Gutscheine für 2h-Eintritte in die Aquarena oder Thermi Spa |
| Caran D´Ache | Außerbörslich | Teilnahme an der Hauptversammlung | Eigene Produkte im Wert von mind. 100 CHF |
| Luftseilbahn Grindelwald-Pfingstegg | Außerbörslich | Teilnahme an der Hauptversammlung | 1 Gutschein für eine Fahrt; + 1 Gutschein pro 10 Aktien |
| Nidwaldner Kantonalbank | CH0001344685 | Teilnahme an der Hauptversammlung | Nidwaldner Bratkäse |
| Parkhotel Giessbach | Außerbörslich | – | Gutschein in Höhe von 20 CHF; 100 CHF Aktionärsrabatt auf Übernachtungen |
| Pilatus Bahnen | Außerbörslich | Teilnahme an der Hauptversammlung | Freikarte im Wert von 72 CHF |
| Säntis-Schwebebahn | Außerbörslich | gestaffelt nach Anzahl der Aktien | 1 bis 10 Freikarten |
| SGV Holding | Außerbörslich | – | Pro 3 Aktien eine Wertkarte (für 100 CHF 250 CHF Guthaben erhalten); pro 14 Aktien 1 Freifahrt 1. Klasse |
| Thermalbad Zurzach | Außerbörslich | Teilnahme an der Hauptversammlung | 1 Eintrittsgutschein und Verzehrbon |
| Zoo Basel | Außerbörslich | – | Anspruch auf Jahreskarte |
Häufige Fragen und Antworten
Zu Sachdividenden gibt es häufige Fragen, die wir hier gerne beantworten möchten.
Warum schütten Unternehmen Sachdividende aus?
Die Gründe für Sachdividenden sind vielfältig.
Der Hauptgrund ist vermutlich, dass die Unternehmen ihren Aktionären das Gefühl geben wollen, nicht nur einen Anteil am Unternehmen erworben zu haben, sondern auch ein Privileg. So entwickelt sich jeder Aktionär zum Botschafter des eigenen Unternehmens.
Für kleinere Aktiengesellschaften kann es zudem sinnvoller sein, den eigenen Anteilseignern Rabatte zu gewähren, statt Geld auszuschütten, um Barreserven zu schonen.
Wie du der obigen Tabelle entnehmen kannst, schütten vor allem Schweizer Bergbahnen ihren Aktionären Sachdividende aus. Solche Rabatte und Geschenke sprechen überwiegend Anleger an, die sich geografisch in der Nähe des Unternehmens befinden, was die regionale Verankerung stärkt.
Lohnen sich Sachdividenden-Aktien?
Das hängt von deinem persönlichen Konsumverhalten und der Größe deines Aktienportfolios ab.
Nur wegen des Schokoladenkoffers solltest du dir z. B. nicht die Lindt & Sprüngli Aktie im Wert von 100.000 Euro ins Depot legen. Dein Depot ist sonst einem immensem Klumpenrisiko ausgesetzt.
Sachdividenden sind deshalb nur nette Kleinigkeiten und keine Rendite-Booster. Überlege dir, ob du auch in die entsprechenden Aktien investieren würdest, wenn sie keine Sachdividenden ausschütten würden.
In nur wenigen Fällen wird eine Sachdividende deine tatsächlichen Bedürfnisse decken. Würdest du dir beispielsweise ohnehin jedes Jahr einen neuen Pyjama kaufen? Vermutlich nicht.
Ob der Aktionärsrabatt wie bei Sixt als ein Rendite-Boost angesehen werden kann, ist von Anleger zu Anleger unterschiedlich.
Was ist der Unterschied zwischen Sach- und Naturaldividende?
Eigentlich sind Sach- und Naturaldividenden nicht das Gleiche. Häufig werden die beiden Begriffe jedoch als Synonym verwendet.
Sachdividenden sind echte Produkte, die ein Aktionär geschenkt bekommt. Der Begriff Naturaldividende bezeichnet hingegen das kulinarische Angebot auf einer Hauptversammlung. Naturaldividenden schüttet also nahezu jede Aktiengesellschaft aus.
Müssen Sachdividenden mit der Kapitalertragssteuer versteuert werden?
„Auch Sachausschüttungen unterliegen der Kapitalertragsteuer. Diese ist von der Aktiengesellschaft einzubehalten und in bar abzuführen. Eine „Realteilung mit dem Finanzamt“ findet nicht statt.“
Als Aktionär musst du deine Sachdividende demnach nicht nochmal versteuern. Im Zweifelsfall solltest du dich jedoch an einen Steuerberater wenden.
